実例・実績

① 太陽光ファンド

【概要】

  • タイの上場企業、及び国内投資家から5億円程度の資金を匿名組合出資により調達し、関西地方の太陽光発電設備に投資
  • 売電により安定した投資収益を見込む
  • 弊事務所はファンド設立コンサルティング及び組成後の会計税務事務を受託
  • 写真は系統連系後に投資家が集合したもの(タイのメディアでリリース
投資対象 太陽光発電設備:規模5億円程度
スキーム 匿名組合(TK-GK)
弊事務所の役割 ・設立支援:匿名組合契約書の策定、適格機関投資家の紹介
・会計事務:決算書作成、投資家向け運用報告、税務申告等
・口座管理
ファンドマネージャー 太陽光事業者
投資家 海外投資家(タイ上場企業)、国内投資家(個人含む)
ファンドの特徴 適格機関投資家等特例業務
組成・運用のポイント ・設立~契約締結~出資払込まで2ヶ月程度で迅速にスタート
・配当は投資家の事情に合わせて毎月~年1回と柔軟に設定

② FXファンド

【概要】

  • FXのスワップアービトラージ(同一通貨ペアの買いポジションと売りポジションを同時に保有する手法)により、
    為替変動リスクを限定し、スワップポイントの差のみを取る
  • 弊事務所はファンド設立コンサルティング及び組成後の会計税務事務を受託
投資対象 為替証拠金取引(FX):規模2億円程度
スキーム 匿名組合(TK-GK)
弊事務所の役割 ・ 会計事務:決算書作成、投資家向け分配通知、税務申告等
・投資家からの税務相談対応
・口座管理
ファンドマネージャー 第一種金融商品取引業者
投資家 法人及び個人
ファンドの特徴 1口100万円単位から出資可能
組成・運用のポイント ・毎月1%を上限として配当
・コンセプトや配当条件が異なる2号ファンドも組成

③ ベンチャー投資ファンド

【概要】

  • IPOを目指す将来有望な企業(IT、再生医療、科学等)へ株式投資
  • 弊事務所は会計税務事務を受託、また適格機関投資家の紹介やファンド監査などファンドの円滑な運営を支援
投資対象 ベンチャー企業株式:規模数千万円~数億円
スキーム 投資事業有限責任組合(LPS)
弊事務所の役割 ・会計事務:決算書作成、投資家向け運用報告
・適格機関投資家の紹介
・ファンド監査対応
ファンドマネージャー ベンチャーキャピタル
投資家 法人及び個人
ファンドの特徴 IPO(株式公開)を目指して運用期間を5~10年程度に設定
組成・運用のポイント ・適格機関投資家等特例業務により迅速かつリーズナブルにファンドを組成
・原則としてIPOまでは無配

④ 不動産ファンド(住宅)

【概要】

  • シンガポールに上場する不動産投資法人(REIT)の内部監査業務を受託
  • リンク先のPDFファイル頁27(報告書上は50頁目)「Yoshioka Certified Public Accountant Office and Katayama Certified Public Account Office to provide internal audit services…」と記載
投資対象 北海道、九州のマンション等:規模100億円程度
スキーム 投資法人(REIT)
弊事務所の役割 内部監査
ファンドマネージャー 香港のファンド運用者
投資家 シンガポールで上場
ファンドの特徴 複数の合同会社(子ファンド)に投資するファンドオブファンズ
組成・運用のポイント ・上場REITとして内部監査及び外部監査により厳格な運用
・運用資産(マンション)の組替を積極的に行い利回り追求